Налоговая начнёт внимательнее проверять переводы на карты с 2027 года – кому придётся объяснять поступления и могут ли начислить налог на деньги от родственников

Добрый день, дорогие домоседы! 💳 Налоговая начнёт внимательнее проверять переводы на карты с 2027 года – кому придётся объяснять поступления и могут ли начислить налог на деньги от родственников? Представьте обычную ситуацию. Мама перевела вам 15 тысяч рублей на покупку холодильника, сосед вернул старый долг, а знакомая отправила деньги за детскую коляску, которую вы продали через интернет. Всё привычно, никаких чемоданов с наличными и тайных финансовых операций. 😊

Но затем появляется новость: с 2027 года налоговая собирается внимательнее следить за переводами между гражданами. И сразу возникают вопросы. Неужели теперь придётся объяснять каждый перевод от родственников? А если на карту регулярно поступают деньги, могут ли их автоматически признать доходом и начислить налог?

12 ноября 2026 года тема вновь оказалась в центре внимания после публикаций о расширении обмена банковскими данными между Федеральной налоговой службой и Центробанком. Речь идёт о правительственном законопроекте № 1191451-8, внесённом в Государственную думу ещё 30 марта 2026 года.

Главное – новый налог на любые переводы между гражданами не вводится. Предлагаемые изменения направлены прежде всего на выявление незадекларированных доходов от предпринимательской деятельности.

Разберёмся, какие поступления могут заинтересовать налоговую, что будет с денежными подарками, возвратами долгов и продажей личных вещей, а также почему даже перевод на небольшую сумму иногда может потребовать объяснений.

Налоговая начнёт внимательнее проверять переводы на карты с 2027 года – кому придётся объяснять поступления и могут ли начислить налог на деньги от родственников

Что хотят изменить в контроле банковских переводов

Сегодня налоговые органы уже обладают определёнными полномочиями по получению сведений о банковских счетах граждан. Но доступ к подробной информации об операциях ограничен условиями, установленными Налоговым кодексом.

Правительство предложило расширить информационный обмен между Банком России и ФНС. Предполагается, что Центробанк будет передавать налоговой сведения о физических лицах, в операциях которых обнаружены признаки предпринимательской деятельности или получения незадекларированных доходов.

После получения такой информации инспекция сможет запросить у банка дополнительные сведения о счетах и операциях соответствующего гражданина в предусмотренном законопроектом порядке.

Идея заключается в том, чтобы выявлять случаи, когда человек фактически ведёт бизнес, но не оформляет деятельность и не исполняет налоговые обязанности.

Это не означает, что налоговая автоматически признает доходом все деньги, поступившие на карту. Для начисления налога необходимо установить, что поступление действительно связано с облагаемым доходом.

Почему налоговую заинтересовали переводы между гражданами

Представим небольшую домашнюю мастерскую. Человек изготавливает мебель, принимает заказы через мессенджер и получает оплату на личную банковскую карту.

Каждый покупатель переводит деньги как обычному физическому лицу. При этом продавец не зарегистрирован в качестве предпринимателя или самозанятого и не декларирует полученный доход.

Для банка отдельные операции могут выглядеть как привычные переводы между людьми. Но если таких поступлений много, они регулярны и связаны с продажей товаров или услуг, возникает вопрос об их экономическом содержании.

Именно подобные ситуации авторы законопроекта предлагают выявлять с помощью обмена информацией между регулятором и налоговой службой.

Цель инициативы – обнаруживать скрытые доходы от деятельности, за которую должны уплачиваться налоги, а не облагать налогом семейную помощь.

При этом добросовестные граждане вправе рассчитывать на то, что характер поступлений будет оцениваться по обстоятельствам, а не исключительно по количеству переводов.

Придётся ли платить налог с переводов от родителей и детей

Нет, сам по себе денежный перевод от родственника не создаёт обязанности платить НДФЛ. Если родители помогают взрослому ребёнку деньгами, а дети перечисляют средства пожилым родителям, такие поступления обычно не являются оплатой товаров или услуг.

Денежные подарки от физических лиц освобождены от НДФЛ по действующим правилам. Причём для обычного денежного подарка это освобождение не ограничивается только близкими родственниками.

Например, бабушка перевела внучке 20 тысяч рублей на день рождения. Или брат отправил сестре 50 тысяч рублей для покупки бытовой техники. Само получение таких денег не означает возникновения налогооблагаемого дохода.

Ни действующие нормы, ни рассматриваемый законопроект не предусматривают автоматического налога на денежные подарки между гражданами.

Но если человек фактически получает оплату за работу, а в назначении платежа указано слово «подарок», это не меняет экономического содержания операции.

Налоговые последствия зависят от того, за что действительно перечислены деньги, а не только от текста комментария к переводу.

А если друг вернул долг на банковскую карту

Допустим, вы одолжили знакомому 80 тысяч рублей на ремонт автомобиля. Через несколько месяцев он вернул деньги банковским переводом.

В такой ситуации возвращённая основная сумма займа не становится вашим новым доходом. Вы просто получили обратно собственные деньги.

Но если речь идёт о крупной сумме, полезно иметь подтверждение первоначальной передачи средств. Например, расписку, договор займа или банковскую историю переводов.

Это особенно важно, когда между передачей и возвратом денег прошло много времени.

Возврат основного долга не равен заработку. Однако проценты по займу, если они предусмотрены, могут иметь отдельные налоговые последствия.

Поэтому при возникновении вопросов налоговой необходимо объяснять происхождение денег с учётом реальных обстоятельств.

Какие переводы могут показаться подозрительными

На момент подготовки материала окончательный перечень признаков предпринимательской деятельности для нового механизма не утверждён. Законопроект предусматривает, что их должны определить Банк России и ФНС.

Тем не менее эксперты обращают внимание на особенности операций, которые могут указывать на систематическое получение дохода.

• Регулярные поступления от большого числа разных людей. Особенно если переводы повторяются на протяжении длительного времени.
• Платежи за товары или услуги. Например, постоянная оплата ремонта, обучения, изготовления изделий или других заказов.
• Повторяющиеся суммы. Одинаковые платежи могут быть одним из обстоятельств, требующих дополнительного анализа.
• Связь поступлений с объявлениями и коммерческой деятельностью. Например, когда человек постоянно продаёт новые товары.
• Отсутствие понятного подтверждения происхождения денег. Особенно при регулярных значительных поступлениях.

Однако ни один из этих признаков нельзя считать окончательным официальным критерием будущей системы.

Важно оценивать совокупность обстоятельств. Несколько переводов от разных людей ещё не доказывают, что человек незаконно занимается предпринимательством.

Правда ли, что налоговая будет проверять всех, кто получил больше 2,4 миллиона рублей

В публикациях о будущем контроле нередко встречается сумма 2,4 миллиона рублей в год. Именно такой ориентир обсуждался применительно к выявлению значительных неподтверждённых поступлений.

Но здесь необходимо различать предварительные параметры риск-анализа и окончательно утверждённые правила.

В самом законопроекте не установлен универсальный порог, после которого любой человек автоматически признаётся предпринимателем или обязан заплатить налог со всех переводов.

Окончательные признаки подозрительных операций должны определить ФНС и Центробанк.

Поэтому утверждение «получил за год больше 2,4 миллиона рублей – налоговая обязательно начислит налог» неверно.

Более того, сумма 2,4 миллиона рублей уже используется в других налоговых правилах, включая годовой лимит дохода для самозанятых. Смешивать эти нормы нельзя.

И наоборот, доход от предпринимательской деятельности может подлежать налогообложению даже тогда, когда его размер значительно меньше указанной суммы.

Что будет, если продать старый холодильник или диван

Многие россияне продают ненужные вещи через интернет. Детские коляски, мебель, телефоны, бытовая техника и одежда регулярно переходят от одного владельца к другому.

Если человек продал собственную старую вещь, это не означает, что он начал заниматься предпринимательской деятельностью.

Однако налоговые последствия продажи личного имущества зависят от вида вещи, срока владения, суммы продажи и других обстоятельств.

Например, при продаже определённого движимого имущества, находившегося в собственности три года и более, доход обычно освобождается от НДФЛ. Для имущества с меньшим сроком владения могут применяться имущественные вычеты и правила учёта расходов.

Кроме того, существуют отдельные особенности для недвижимости и некоторых других видов имущества.

Поэтому нельзя утверждать, что любая продажа личной вещи облагается налогом. Но и обещать полное освобождение от налога при любой продаже тоже неправильно.

Если сделка крупная, полезно сохранять документы о приобретении имущества и его последующей продаже.

А если человек постоянно продаёт товары через объявления

Совсем другая ситуация возникает, когда гражданин регулярно закупает вещи специально для перепродажи или систематически оказывает платные услуги.

Например, человек приобретает небольшие партии электроники, размещает объявления и постоянно получает деньги от покупателей на личную карту.

В таком случае речь может идти не о продаже собственного имущества, а о деятельности, направленной на систематическое получение прибыли.

Для подобных занятий могут потребоваться соответствующая регистрация и исполнение налоговых обязанностей.

При этом выбор налогового режима зависит от характера деятельности. Например, самозанятость подходит не для всех операций: перепродажа приобретённых товаров в рамках налога на профессиональный доход в общем случае запрещена.

Оформить самозанятость и продолжать обычную перепродажу чужих товаров нельзя только потому, что этот режим кажется удобнее.

Поэтому перед началом регулярной коммерческой деятельности необходимо выяснить, какой способ её оформления соответствует законодательству.

Что изменится для тех, кто подрабатывает на дому

Представим человека, который печёт торты на заказ, занимается репетиторством, ремонтирует компьютеры или выполняет небольшие дизайнерские работы.

Если такая деятельность соответствует условиям налога на профессиональный доход, её можно оформить в качестве самозанятого. Тогда поступления от клиентов учитываются через установленный порядок формирования чеков.

Но здесь важно соблюдать ограничения режима. В частности, для самозанятых действует годовой лимит дохода в 2,4 миллиона рублей, а также ограничения по отдельным видам деятельности.

Если деятельность не соответствует условиям самозанятости, может потребоваться регистрация индивидуального предпринимателя и выбор другого подходящего налогового режима.

Сам факт получения оплаты на личную карту не освобождает от налоговых обязанностей, если деньги являются доходом от работы или бизнеса.

При этом законопроект о новом обмене данными не создаёт эту обязанность с нуля. Налогообложение соответствующих доходов предусмотрено и действующим законодательством.

Получит ли налоговая доступ ко всем банковским операциям без ограничений

В громких заголовках иногда создаётся впечатление, будто ФНС собираются предоставить возможность бесконтрольно просматривать каждую покупку и перевод любого россиянина.

Но предлагаемый механизм устроен иначе. Центробанк должен выявлять определённые признаки риска и направлять налоговой информацию о соответствующих физических лицах.

После этого инспекция сможет запрашивать у банков сведения, предусмотренные законопроектом, в том числе выписки по операциям.

Таким образом, речь идёт о расширении оснований для получения банковской информации в определённых случаях.

Законопроект не устанавливает, что любой перевод автоматически превращается в налоговое нарушение.

Вместе с тем нельзя утверждать, что налоговая вообще не имеет доступа к банковским сведениям сегодня. Такие полномочия уже предусмотрены Налоговым кодексом при соблюдении установленных условий.

Может ли налоговая сразу списать налог после перевода

Нет, рассматриваемый законопроект не вводит механизм автоматического удержания НДФЛ с каждого перевода между гражданами.

Предположим, вам поступили 25 тысяч рублей от знакомого. Сам по себе этот факт не означает, что банк обязан немедленно удержать 13 процентов и перечислить их государству.

Чтобы возникла обязанность уплатить налог, необходимо установить характер поступления и применимые налоговые нормы.

Если деньги являются облагаемым доходом, порядок расчёта и уплаты налога зависит от конкретной ситуации. В отдельных случаях обязанность по декларированию лежит на самом получателе.

Налог начисляют не за движение денег между картами, а при наличии предусмотренного законом объекта налогообложения.

Поэтому не следует путать банковский перевод, доход и налоговую базу. Это разные понятия, хотя в некоторых ситуациях они действительно связаны.

Что делать, если налоговая попросит объяснить поступления

Главное – не игнорировать официальное обращение. Если инспекция направила законное требование о представлении сведений или документов, необходимо внимательно изучить его содержание и установленный срок ответа.

Затем следует определить происхождение спорных поступлений. Это могут быть денежные подарки, возврат займа, продажа имущества, доход от оказания услуг или другие операции.

В зависимости от ситуации пригодятся:

• Договоры купли-продажи имущества.
• Расписки и договоры займа.
• Банковские документы о первоначальной передаче денег.
• Подтверждения получения денежных подарков.
• Документы о приобретении проданных вещей.
• Чеки самозанятого и документы о зарегистрированной деятельности.

Не нужно заранее собирать огромную папку бумаг на каждый перевод в несколько сотен рублей. Но по крупным сделкам и регулярным поступлениям документы действительно могут оказаться полезными.

Если требование непонятно или сумма возможных налоговых претензий значительна, разумно обратиться к квалифицированному налоговому специалисту.

При этом необходимо проверять подлинность самого обращения. Мошенники нередко представляются сотрудниками налоговой и предлагают перейти по ссылке для срочного подтверждения банковских операций.

Когда новый контроль может заработать

Представители Минфина ранее называли 2027 год ориентиром для расширения автоматического обмена информацией между Центробанком и ФНС.

Но конкретный срок запуска зависит от окончательного принятия закона и его официального опубликования.

В рассматриваемом законопроекте предусмотрено вступление изменений в силу через девять месяцев после опубликования. Поэтому говорить о безусловном начале действия новых правил именно 1 января 2027 года нельзя.

Кроме того, регуляторам необходимо будет определить признаки риска и порядок информационного взаимодействия.

На 12 ноября 2026 года рассматриваемые изменения ещё не действуют. Окончательные критерии отбора подозрительных операций также не утверждены.

Следовательно, сообщения о том, что налоговая уже получила новые полномочия и начала массово начислять налоги на переводы родственников, вводят читателей в заблуждение.

Почему не стоит бояться каждого перевода на карту

Вокруг банковских операций легко создать панику. Достаточно написать, что налоговая увидит все переводы, и многие начинают опасаться даже обычной помощи родителям или возврата денег за совместную покупку.

Но налоговое законодательство различает облагаемый доход и поступления, которые доходом не являются либо освобождены от налогообложения.

Если человек получил денежный подарок, вернул собственный долг или перевёл средства между своими счетами, это не означает автоматического возникновения обязанности платить НДФЛ.

Совсем другая история – регулярное получение оплаты за товары и услуги при отсутствии надлежащего оформления деятельности и исполнения налоговых обязанностей.

Именно такие ситуации и предлагается выявлять с помощью нового обмена информацией между ФНС и Банком России.

Поэтому обычным гражданам не нужно срочно отказываться от банковских переводов. Гораздо полезнее понимать происхождение своих поступлений и сохранять документы по значимым финансовым операциям.

Что стоит запомнить перед 2027 годом

Правительство действительно предложило расширить контроль за переводами между физическими лицами. Законопроект № 1191451-8 предусматривает передачу налоговой информации о гражданах, в операциях которых выявлены признаки предпринимательской деятельности или получения незадекларированных доходов.

Но это не означает введения налога на любые переводы. Денежные подарки, возврат основного долга и многие другие поступления не становятся облагаемым доходом только из-за того, что деньги пришли на банковскую карту.

Окончательные признаки риска ещё должны определить Центробанк и ФНС. А сама инициатива на момент публикации остаётся законопроектом.

Главное – налоговая хочет внимательнее выявлять скрытую коммерческую деятельность, а не автоматически облагать налогом помощь родственников и обычные бытовые переводы.

При этом тем, кто регулярно получает деньги за товары или услуги, стоит заранее проверить правильность оформления своей деятельности. Ведь обязанность платить налоги с соответствующих доходов существует уже сейчас.

А как вы относитесь к расширению контроля за банковскими переводами? Считаете ли вы, что это поможет выявлять нелегальный бизнес, или опасаетесь лишних вопросов к обычным семейным поступлениям? Поделитесь мнением в комментариях – тема касается практически каждого владельца банковской карты.

Удачи всем!